Dal 10/10/2023 vi è l’obbligo per tutte le SRL, SPA, società in accomandita per azioni, le società cooperative e di mutuo soccorso, nonché le varie tipologie di società consortili di dichiarare il titolare effettivo al Registro delle Imprese delle Camere di Commercio.
il Titolare Effettivo è la persona fisica che realizza un’operazione o un’attività oppure, nel caso di entità giuridica, chi come persona fisica, in ultima istanza, la possiede o controlla o ne è beneficiaria, si tratta di una figura di trasparenza antiriciclaggio ; è frequente, infatti, il riciclaggio di denaro da parte di imprese di copertura che, nascondendo il loro vero titolare, rendono difficile individuare il beneficiario degli introiti.
Tale comunicazione deve avvenire tramite l'invio di una pratica telematica da parte dei soggetti obbligati, con firma digitale.
Chi può inviare la comunicazione relativa alla titolarità effettiva?